【投资者状告百亿私募映雪投资伪造净值数据】
私募基金管理人将未经复核的净值数据发送给投资者，投资者怀疑数据系伪造？近期，上海金融法院公布的一则民事裁定书将这起投资者状告百亿私募案件的细节曝光。仲裁裁决认为，私募管理人映雪投资向投资者履行了相关基金报告的信息披露义务。最终法院裁定认为，私募管理人确认了定期报告均未经托管人复核，故不存在伪造的情节。
停止公布净值后仍发送未复核数据？投资者怀疑管理人伪造净值报告
投资者佟宇购买了上海映雪投资管理中心(有限合伙)(以下简称“映雪投资”)的私募产品“映雪特殊机会1号私募基金”。佟宇认为，映雪投资存在未正常履行信息披露义务、停止公布基金净值并停止办理基金赎回、伪造净值报告等行为。
据佟宇表述，自2019年11月起，映雪投资即停止了案涉私募基金的分红及净值公布，并停止办理私募基金的赎回。2021年5月14日，映雪投资向佟宇出具《对于的回复》称，案涉基金无法估值致使暂停赎回的原因系持有的某些债券发生违约，导致相关债权停牌。佟宇表示，映雪投资主张的新冠疫情导致债券市场流动性差以致债券复牌后没有公开价值的说法，“显然根本无法成立”。即使部分债券存有实质性违约甚至停牌情形，中债及中证登每日也有较为公允的当日估值的公布，也即亦存有基金净值估值的可操作性，而并非映雪投资一刀切的主张无法估值。
佟宇还提出，映雪投资声称案涉基金产品无法估值致使暂停赎回，但映雪投资却一直定期向佟宇发送未经托管人复核的所谓净值报告，并载明相应的基金净值。他认为，既然无法估值，净值又从何而来，映雪投资提供的净值报告及相关数据显然系其自行伪造。
除此之外，佟宇称已于2021年就映雪投资无正当理由拒绝办理基金份额赎回及未正常履行信息披露义务的问题向证监会进行投诉，并于2021年9月7日收到上海市某局立案调查通知。目前，佟宇已得到证监部门的反馈，确认映雪投资存在未正常履行信息披露义务的问题。
法院认为不存在伪造情节驳回投资者申请
2021年5月14日，佟宇向上海国际仲裁中心提出仲裁申请。佟宇向仲裁庭提交了案涉基金月度、季度、年度报告作为证据，映雪投资经质证，对真实性无异议，认为报告的右上角载示“未经复核，仅供参考”。
上海国际仲裁中心于2021年12月15日作出裁决书，仲裁裁决认定，被申请人映雪投资向申请人佟宇履行了相关基金报告的信息披露义务。
由于不认同裁决结果，佟宇向上海金融法院申请撤销仲裁裁决。
上海金融法院认为，佟宇虽主张映雪投资伪造证据，但并未提交相应证据加以证明，映雪投资于仲裁审理中也确认相关月度、季度、年度报告均未经托管人复核，故不存在伪造的情节，对佟宇的该项主张，该院难以支持。对于佟宇主张映雪投资未尽信息披露义务系隐瞒证据一节，上海金融法院认为，案涉仲裁裁决已就映雪投资是否履行了信息披露义务进行了认定，佟宇亦未举证证明具体隐瞒了哪份证据从而影响了案件公正裁决，其该项主张的实质是认为仲裁庭在映雪投资未充分举证的情况下作出了对佟宇不利的认定，是对裁决结果的不认同。佟宇提出的其余理由也均属于仲裁实体判定事项，仲裁裁决的实体处理结果是否得当，不属于人民法院对仲裁裁决司法审查的范围。
最终上海金融法院裁定，驳回申请人佟宇的申请。
【什么是净值数据】
净值，又称折余价值，是指固定资产原始价值或重置完全价值减去累计折旧额后的余额。折余价值反映固定资产经磨损后的现有价值，实际占用资金数额;与固定资产原始价值比较，表明现有固定资产的新旧程度及其处民设面效率的大体状况。
通过公司的财务报表计算而得，是股东权益的会计反映，或者说是股票所对应的公司本年度自有资金价值。
【基金净值怎么理解】
基金的单位净值就是基金每一份额的价格。基金有自己的计算单位，它的计算单位是“份额”。好比我们平时去买菜，菜的价格以“斤”为单位计算，基金就是以“份额”为单位计算。比如，今天的白菜是10元2斤，那么一斤白菜就是5元，白菜的单位净值也就是5元。基金也同样如此，假设今天的基金卖20元4份，那么基金的单位净值就是5元。
